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神华集团企业集团管控系统案例

发布时间: 2012-08-08 11:39:26  

企业名称:神华集团有限责任公司
企业网站:www.shenhua.cc
所属行业:煤炭行业


神华集团有限责任公司(简称神华集团)是于1995年10月经国务院批准设立的国有独资公司,是中央直管的53家国有重要骨干企业之一,是以煤为基础,电力、铁路、港口、航运、煤制油与煤化工为一体,产运销一条龙经营的特大型能源企业,是我国规模最大、现代化程度最高的煤炭企业和世界上最大的煤炭经销商,世界500强企业。由神华集团独家发起成立的中国神华能源股份公司分别在香港、上海上市。

神华集团现有58个生产煤矿、煤炭产能超过4亿吨/年,在建和投运的电厂总装机容量达4500万千瓦,拥有1500公里的铁路、1亿吨吞吐能力的黄骅港和4000万吨吞吐能力的天津煤码头,总资产5400亿元,员工20万。

2010年,神华集团生产原煤3.52亿吨、百万吨死亡率0.025,商品煤销售4.41亿吨,自营铁路运量完成3亿吨,发电1600亿度,港口装船完成1.13亿吨,营业收入2170亿元,利润总额575亿元。


多年来,神华集团国有资本保值增值率一直保持行业领先水平,企业经济贡献率连续多年居全国煤炭行业第一、年利润总额一直在中央直管企业中名列前茅,安全生产保持世界先进水平。

面向未来,神华集团提出“科学发展,再造神华,五年实现经济总量翻番”的发展战略,积极推进本质安全型、质量效益型、科技创新型、资源节约型、和谐发展型“五型企业”建设,努力把神华集团打造成具有国际竞争力的世界一流煤炭综合能源企业。

发展战略
在深入开展学习实践科学发展观的活动中,神华集团提出“科学发展,再造神华,五年实现经济总量翻番”发展战略。这一发展战略,是集团党组在对形势的科学判断的基础上,通过对科学发展观的深刻理解和自觉实践,抓住难得的机遇,结合神华发展现状,凝聚广大员工对发展的强烈意愿,吸收各方意见,反复研商凝练做出的战略选择。

科学发展,是旗帜、是方向,指引神华的发展,是统筹当前与长远、全局与局部、质量与速度效益、地方与企业各种关系的全面、协调、可持续的发展。再造神华,是核心、是关键,是用科学发展观来重新审视、扬弃和变革神华发展的理念、管理体制机制与流程、模式,目标是把神华建成本质安全型、质量效益型、科技创新型、资源节约型、和谐发展型的“五型企业”。五年实现经济总量翻番,是阶段性目标,作为“科学发展,再造神华”的衡量标准,到2013年,神华的营业收入力争达到3000亿元,利润、税费、社会贡献大幅提高,企业核心竞争力得到质的提升。

这一发展战略以及由此形成的子战略和支撑工程,构成了引领神华科学发展的战略体系。这个发展战略体系,描画了神华集团未来发展的路线图,使全集团形成发展共识,是指导神华实现科学发展的总纲,统领神华事业的各个方面。这一发展对于提振信心,推进变革,落实责任起到“四两拨千斤”的作用。


信息化动因
随着神华集团战略目标的变化,新成员的加入、集团上市公司成立等,集团财务管理工作也面临重大变化和调整,使得原有软件的局限性也突显出来。这些不足主要体现在:

1、数据无法实现共享。集团原来采用的两个账务系统的报表模块间存在数据不能衔接问题,在财务管理工作中直接反映到的就是增加了财务人员重复的工作量,在财务管理工作中造成预算执行、分析和评价比较困难。原有的报表系统财务指标分析功能过于简单,只能提供简单财务指标分析功能,在日常财务管理工作中财务指标分析、图形分析、预警、预测等手段经常需要手动加工。
2、集团现在未能建立起账表一体化的财务信息管理体系,不利于财务信息化的发展。
3、集团存续企业和新收购企业,信息化程度参差不齐。由于存续企业规模、行业的不同,信息化基础差别很大,尤其新收购企业财务电算化程度、核算体系也很不统一,无法满足集团统一管理的需要,急需集成应用。
4、集团上市公司成立带来新的挑战。根据上市公司要求,股份公司需要披露的报表复杂度增加(需披露国际和国内两种会计准则下的报表),信息量增大。故需要在整合核算业务的基础上,统一集团内部管理报表,满足集团对外信息披露的需求,同时满足财政部、国资委要求上报的各种报表等要求。
5、神华股份作为香港上市公司,需要按香港联交所的要求批露财务报表,同时还需要满足财政部、国资委的报表需求,及满足自身集团管理及内部管理的需求。但其中有大量的数据是重复的,考虑到财务人员的工作量,以及披露信息的准确性和快捷性,集团要求实现内部统一合并对账管理。

解决方案

         

项目概述
2005年,博狗娱乐中标中国神华能源股份有限公司财务报表管理系统。
2006年,建立神华统一财务报告管理平台,进行数据管理收集、汇总、合并、分析与披露。3月顺利完成中国神华能源股份香港上市后的第一次年报披露报告。
2007年,实施财务预算系统,主要完成了神华集团预算、国资委预算编制相关工作,实现了滚动预算功能,建立全集团统一、可控的预算编制平台。10月9日顺利完成中国神华能源股份上海上市后的第一次披露报告。
2008年,正式启动了财务账表一体化项目,通过全新的财务数据引擎,实现了与用友等财务核算软件的数据交互,有效完成账务数据的自动提取,减少了业务人员填报工作负担,提高数据准确、及时性,将业务人员从繁复的报表编制工作中解脱出来,投入到深层次的分析和管理工作中去。
2009年启动报表系统升级改造及国资委决算网络化改造项目,完善现有神华财务报表体系,并对原有合并报表功能进行了升级改造,增加在线实时对账、分部合并报表等功能。此外,为了进一步满足中国神华各级领导的及时了解企业全方位运营管理与财务数据的需求,为领导决策提供依据,建立中国神华财务信息资源管理系统。该系统直接面向各级管理人员提供企业全面的运营状况和财务信息,打造自上而下企业管理和决策支持的信息平台,用于公司运营决策的信息支持。

财务报告系统
建设目标
1、统一神华集团报表体系。
建立统一的内部管理报表体系(财务、业务月报);
建立统一的对外披露报表体系(季报、半年报、年报等);
建立全集团统一的报表编制业务流程。


2、统一神华集团实时对账平台。
建立全集团统一合并规则;
建立全集团报表数据在线实时对账平台。
 

3、统一集团账表一体化数据接口。
建立全集团统一的账表取数接口,统一报表数据口径;
建立全集团统一的报表直接查询核算数据的穿透查询平台。

业务流程图

预算管理系统
建设目标
1、搭建神华集团统一的预算管理体系,提高预算的编制效率。
2、统一神华集团预算编制报表,按照责任预算的需求,快捷、方便的生成各种责任预算编制报表,同时可以根据企业发展需要灵活编制各种报表。
3、编制神华集团统一预算审核规则,保证预算数据的口径一致,提高预算的编制效率和正确度。
4、通过严谨的权限设定,让各级人员参与预算管理,满足自下而上的预算编制。

预算编制流程
神华集团内企业独立的预算内容,由于经营的多样性,将其分为经营预算、投资预算和财务预算三大类。
■ 编制经营预算神华集团内部煤、电、路、港、煤化工等板块的经营预算。它应当包括销售预算、生产预算、供应预算、成本费用预算等。
■ 编制投资预算
投资预算反映神华集团关于固定资产的购置、扩建、改造和更新、资本运作的情况。具体表明投资的时点、额度、收益确认、回收期、筹资和现金流等。
■ 编制财务预算在编制经营预算和投资预算的基础上编制财务预算,根据财务预算反映神华的利润预算、现金预算等。滚动预算与五年规划预算编制模块同时集成了滚动预算的功能,完成了神华“五年经济总量翻番、再创一个神华”的财务预算管理模块工作。神华滚动预算中不将预算期与会计年度挂钩,而是始终保持五年,每过去一年,就根据新的情况进行调整和修订后几年的预算,并在原预算基础上增补下年预算,从而逐期向后滚动,连续不断以预算形式规划未来经营活动。

合并报表系统
背景分析
1、神华股份作为香港上市公司,需要按香港联交所的要求批露财务报表,同时还需要满足财政部、国资委的报表需求,及 满足自身集团管理及内部管理的需求。但其中有大量的数据是重复的,考虑到财务人员的工作量,以及披露信息的准确性和快捷性,集团要求实现内部统一合并对账管理。
2、由于神华集团单位的组织机构和业务的复杂性,需要支持合并报表的基础设置,合并过程各环节数据的记录,并提供查询、报告和追踪。
3、需要支持复杂股权的基础设置,支持历史股权关系下数据的存储和调用,当前股权关系及其变动的维护,实现内部交易抵销关系的维护。
4、支持合并范围内内部交易主体之间的对账,能分别处理对账相符和对账不符的情况。
建设目标
1、建立集团统一的合并体系。
梳理神华集团内部往来、交易场景,建立统一的内部往来、交易抵销规则;规范神华集团内部投资账务核算,分别建立对分公司、子公司长期股权抵销规则。
2、构建内部交易数据在线实时对账平台。
3、为毕马威会计审计事务所提供审计的依据,为H股、A股上市提供披露报告。

合并流程图
1、合并规则实施中梳理了神华内部复杂往来和交易。
重点处理了内部结算中心、财务公司与各分子公司的内部存款、委托存款、委贷贷款、贷款等业务合并抵销。针对神华一体化经营处理了内部煤炭销售、内部供电、内部提供运输服务等交易抵销场景。根据产业链上下游管理建立了完整产业链从煤炭生产到煤炭销售、运输最后到发电或煤化工产品销售过程中的全程存货未实现利润抵销。
2、合并交易数据采集。
为了实现神华合并达到明细科目级抵销,针对煤、电、路、港等板块专门设计了行业收入、成本、业务量附表。

资金管理系统
建设目标
1、搭建神华集团统一的资金管理系统平台,提升集团的资金管理水平。
2、系统提供了资金监管层面的规范,提高资金的使用效率。
3、实现资金单据和票据的电子化流转,提高票据使用的效率和安全性。
4、加强神华集团资金计划和资金控制分析水平,使集团的资金计划、资金分析、资金控制和信贷融资结合起
来,为集团重大资金管理提供决策支持。
5、实现神华集团资金管理系统与其他信息化系统的无缝连接,达到集团信息资源的共享。
系统模块图

产权管理系统
建设目标
1、建立神华集团产权的信息档案,建立资产视图和资产状态跟踪图,建立产权的预警监控机制,实现集团内企业之间的产权信息共享,形成完整统一的集团产权管理体系。
2、实现投资产业产权的逐级管控,为提高投资产业管理效率,降低经营管理风险,保障国有资产保值增值,减少国有资产流失,提供重要的管理依据和决策支持。
3、解决企业在投资增长、产权不断变化和重组过程中遇到的产权不明、投资失效、资产流失等问题,提供产权关系树的展示和筛选,使产权关系更加清晰。
4、满足国资委产权管理信息系统的要求,实现集团产权管理系统和国资委产权系统的信息交互,提供与国资委产权系统的安全、保密的数据同步。
系统模块图

案例涉及的博狗娱乐bodog产品
◎博狗娱乐bodogCI综合数据管理系统平台(财务报表模块、预算管理模块、合并报表模块、产权管理模块、资金管理模块)


产品优势
分布式部署,灵活的可扩展性,人性化的设计界面,蕴含丰富的行业管理经验。


应用价值
财务报告系统为提供统一的数据采集平台,集团财务报表工作实现数据采集自动化。依托系统制定报表报送流程,实现工作流程系统化,财务数据采集上使用了数据引擎模块,减少了人工填报量,提高报表数据准确性,实现了真正意义上账表一体化。辅以强大的合并功能,实现了自动合并抵销、工作底稿生成、合并报表与差额表的出具等,大大缩短了集团报表编制时间。

博狗娱乐bodog预算系统完成了本年实际完成情况在预算报表中的实时展现,解决了煤矿、电厂等生产单位完全成本的统计和预算编制工作。通过预算编制系统化,建立起全集团统一、可控的预算编制平台,同时实时展现的实际完成数和历史数也为预算编制提供了现实依据。系统同时提供了丰富的预算完成情况的分析和查询,并通过预警功能实现了预算控制。
 

资金管理系统实现了对账户的集中管理,强化了集团对资金的监管力度,提供了规范化的资金业务处理流程,和资金监管层面的规范,提高了资金的使用效率。系统提供了贯穿全过程的资金管控理念,提高集团资金管理水平。系统实现了数据共享,建立起集团统一的信息管理平台。


产权登记系统通过产权信息的占有、变动、注销登记,完成了产权数据的收集、审核,将规范完整的数据积极备案、加强管理,实现了国资委关于产权登记工作的基本要求。帮助神华集团理顺产权关系、投资关系,进行多角度、多种方式的展现。对神华集团产权的历史数据进行梳理和导入,构建了神华集团的历史年度产权关系树展示,实现产权管理的实时查询与分析,相关人员能够随时查看各时间点的各单位的产权状况。